关于娄底市2018年全市及市级财政预算执行情况与2019年全市及市级财政预算草案的报告

  • 发布时间:2019-01-25 17:29
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  关于娄底市2018年全市及市级财政预算执行情况与2019年全市及市级财政预算草案的

  报   告

  ——2019年1月8日在娄底市第五届人民代表大会第三次会议上

  市财政局局长 陈国光

  各位代表:

  受市人民政府委托,我向大会书面报告2018年全市及市级财政预算执行情况与2019年全市及市级财政预算草案,请予审查,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

  一、2018年全市及市级财政预算执行情况

  (一)全市财政收支完成情况

  2018年,全市一般公共预算收入完成1317841万元,为年度预算的104.96%,比上年增长13.98%。地方收入完成703005万元,为年度预算的95.69%,比上年增加114万元;调入预算稳定调节基金202819万元,调入资金105466万元,上级补助2047110万元,上年结余62030万元,地方政府新增债券收入283881万元,本年收入总计3404311万元。全市一般公共预算支出完成3130005万元,为年度预算的127.2%,比上年增长12.66%;上解支出123771万元,安排预算稳定调节基金100707万元,结转下年支出49828万元,本年支出总计3404311万元。

  (二)市级财政收支完成情况

  1.一般公共预算。2018年,市级完成一般公共预算收入470436万元,为年度预算的101.06 %,比上年增长9.14 %。完成地方收入261043万元,为年度预算的95.05%,比上年下降0.97 %;调入预算稳定调节基金187511万元,调入资金9266万元,上级补助和下级上解收入216977万元,上年结余39100万元,地方政府新增债券收入39300万元,本年收入总计753197万元。完成一般公共预算支出553442万元,为年度预算的117.33%,比上年增长7.39%;上解支出和对下级补助60033万元,安排预算稳定调节基金100707万元,结转下年支出39015万元,本年支出总计753197万元。

  2.政府性基金预算。2018年市级完成政府性基金收入103145万元,其中国有土地使用权出让金收入92350万元,国有土地收益基金收入4154万元,城市基础设施配套费3400万元,污水处理费收入3100万元。完成政府性基金支出95451万元,基金调出3855万元,结转下年支出3839万元,支出合计103145万元。

  3.国有资本经营预算。2018年完成收入1940万元,上年结转669万元,收入合计2609万元,国有资本经营支出完成1618万元,调入一般公共预算582万元,结转下年支出409万元,支出合计2609万元。

  4.社会保险基金收支预算。2018年市级社会保险基金收入105227万元,上级补助收入5299万元,下级上解收入2866万元,上年结余105539万元,本年收入总计218931万元。安排基金支出124105万元,补助下级支出6380万元,上解上级支出251万元,本年支出合计130736万元,年末滚存结余88195万元。需要说明的是,企业职工养老保险属于全省统筹,由省级统一编制预算,未纳入市本级预算收支范围。

  (三)娄底经济开发区财政收支完成情况

  2018年,娄底经济开发区完成一般公共预算收入112661万元,为年度预算的102.49%,比上年增长17.40%。完成地方收入46498万元,为年度预算的92.31 %,比上年减少3.57%;上级补助40280万元,调入资金27200万元,上年结余605万元,地方政府新增债券收入1500万元,本年收入总计116083万元;一般公共预算支出72739万元,上解支出37482万元,结转下年支出5862万元,本年支出总计116083万元。

  需要说明的是,由于2018年度财政决算尚未完成,以上报告的是预计情况,最后的执行结果会有些变化,待年度决算后再向市人大常委会报告。

  (四)落实市人大预算决议情况

  2018年,全市各级财税部门全面贯彻市委、市政府决策部署,认真落实市人大预算决议,依法组织收入,严格预算执行,推进财税改革,圆满完成了各项工作任务。

  1.财政收入提质增量。“财源培植三年行动计划(2016-2018)”圆满收官。三年累计完成一般公共预算收入351.99亿元,年均增长11.33%,共计扶持119家企业,纳税过亿企业从上年的6家增加到13家。2018年全市一般公共预算收入迈上了130亿元台阶。综合治税态势基本形成。“娄底财税信息平台”全面建成,构建起“1+4+2”综合治税平台,实现管理模式“全领域”、数据查询“一户式”、分析研判“大数据”、风险预警“模块化”,市县一体、信息共享、统筹调度。全年通过应用平台和第三方涉税信息,督促纳税人入库各类税收1.26亿元。收入质量显著提升。按照省“收入质量提升三年行动(2017-2019)”要求,大力压减非税收入,挤干“水分”,全市非税占比为32%,比上年下降8个百分点。

  2.民生保障有力有效。全市一般公共财政预算支出完成313亿元,其中民生支出234.18亿元,占比74.8%。加大教育文化科技投入。市本级连续第7年每年安排中心城区化解大班额专项经费5000万元,义务教育阶段平均班额由75人降至55人,基本消除66人以上超大班额;累计发放各类奖助学金、建档立卡等家庭经济困难学生补助3237万元。继续支持公共文体场馆免费、低收费开放。新增文化专项投入1803万元,安排市级科技专项资金1236万元和科技重大专项资金1000万元。提高社会保障水平。企业退休人员基本养老金实现“十四连调”,人均达1935元/月;城乡居民医疗保险财政补助标准由每人450元提高到490元;基本公共卫生服务财政补助标准由人均50元提高到55元;城市低保由420元/月提高到430元/月,农村低保由268元/月提高到284元/月;义务兵优待金城乡标准统一提高到1.3万元/年。推进医疗卫生服务均等化。医药卫生体制改革持续深化,全市公立医院药占比同比下降3.46%。全面实施免费产前筛查和农村适龄妇女“两癌”检查,免费产前筛查27973人,人群覆盖率82.06%,免费孕前优生健康检查率达70.15%。支持农业发展。完善惠农补贴“一卡通”发放,全市发放各类涉农补贴资金16.59亿元;推进农业综合开发建设,完成考评上年开发总投资1.49亿元,其中:财政资金1.27亿元,涉及实施高标准农田建设7.33万亩、扶持产业化项目8个、部门项目5个。

  3.财税改革有序推进。深化预算制度改革。着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。执行科目分类改革,细分部门经济分类,将福彩、体彩收支纳入预算调整。进一步规范预决算公开,将街道、乡镇、开发区纳入公开范围。全面实施绩效管理。将绩效目标与预算实行“同编制、同申报、同审核、同批复”,市本级完成203家单位的年度绩效目标申报,申报率达100%;选取28个重点评价项目实施绩效评价,评价资金规模6.8亿元,比上年增长21.4%。及时跟进税制改革。按照中央、省部署,取消排污费,开征环境保护税,全市累计入库税收3867万元。积极推进“互联网+监督”平台建设。建立完善审核、上报、更新机制,市本级备案项目175项,资金来源金额10.86亿元,资金去向金额7.71亿元。强化财政投资评审。市本级全年评审项目257个,送审金额15.5亿元,审定金额12.5亿元,核减金额3亿元,核减率19%。大力推行财政电子票据和移动缴费。市本级除现场执收单位外,全部使用财政电子票据,使用率达85%以上。市属公办学校2018年春季缴费全部实现电子收缴。

  4.重点工作保障有力。守住债务防控底线。出台政府性债务风险应急预案、隐性债务化解方案,建立风险防控机制;全面清理政府性债务、平台公司和政府性投资项目,全市共调减项目141个、总投资483.72亿元,合理控制新增债务;积极争取置换存量债务,全市共置换债务201.32亿元,年均减少利息支出近8亿元,有效降低债务成本。市本级全年共偿还政府债务利息3.6亿元,全力防控债务风险。加强生态环境保护。建立健全生态保护补偿机制,支持孙水、涟水等重点河道保护,两侧保护范围污染企业及养殖场搬迁。推进煤炭落后产能淘汰,关闭煤矿22家,化解落后产能160万吨。市级统筹安排农村废弃物回收治理及环境整治资金600万元、污水处理资金4858万元、锡矿山污染治理资金2000万元。全力支持脱贫攻坚。全市投入财政扶贫资金1.3亿元,比上年增加1418万元,增长11.9%。三个贫困县统筹整合财政涉农资金13.08亿元,双峰县可以脱贫摘帽。将“一事一议”财政奖补重点向扶贫项目倾斜,奖补资金投入扶贫领域4692万元,建设项目702个,受益贫困村249个,受益贫困人口19.85万人。争取上级专项资金827万元,用于扶持村级集体经济发展。统筹推进乡村振兴。市级增设乡村振兴专项资金1000万元,重点支持美丽乡村、农村垃圾分类处理等建设,娄星区、冷水江市、涟源市成功争取列为2018年美丽乡村建设试点。市本级统筹安排村级组织建设资金2000万元,全力保障村级组织运转。

  从总体看,2018年全市及市级预算执行情况良好,财政经济呈现稳中向好、越来越好的态势,但财政工作仍面临不少困难和挑战,主要是:财税规模体量偏小,收入结构转型升级艰难;刚性支出增长压力较大,财政保障能力偏弱,超过70%的财政支出依靠上级转移支付;部分专项资金使用效率不高,没有形成集聚效益和“拳头”效应,“花钱必问效,无效必问责”的绩效理念有待增强,绩效评价结果应用刚刚起步;政府债务风险不容忽视,经济发展、民生保障对政府债务仍有较大依赖等。我们将强化问题意识,坚持问题导向,在今后的工作中有的放矢、精准发力,努力予以解决。

  二、2019年全市及市级财政预算草案

  2019年是新中国成立70周年,是全面建成小康社会的关键之年,做好财政经济工作至关重要。随着“七个三年行动计划”的圆满“收官”,“三大攻坚战”的持续推进,“加速转型、奋力赶超”战略部署的深入实施,全市基础设施不断完善,社会经济环境不断优化,发展新动能不断积聚,但在经济转型的阵痛期,我市以能源原材料为主的税源结构增收面临困难,传统优势产业在去年强劲复苏以后,持续增长空间有限。国家加大实体经济支持力度,减税降费力度将进一步加大,财政收入增速将进一步放缓。同时,国家继续实施积极财政政策,基础设施投入将进一步加大,公共领域政策性配套支出不断扩面提标,政府债务旧账沉积,还本付息较快增长,政府垫付的置换债券利息增多又难以收回,财政收支矛盾将更加突出,预算平衡的压力增大。

  2019年全市财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会和中央、省、市经济工作会议精神,紧紧围绕市委、市政府决策部署,统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,保持经济运行在合理区间,继续支持打好三大攻坚战,全面推进预算绩效管理,持续深化财税体制改革,着力推动财政经济高质量发展,建立健全全面规范、公开透明的现代财政制度,增强人民群众对公共财政的获得感、幸福感、安全感,为我市小康社会全面建成奠定良好基础,以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

  结合全市国民经济发展计划,综合考虑影响财政收支等多重因素,2019年全市一般公共预算收入预期增长目标为8%以上,具体预算如下:

  (一)全市财政预算安排

  汇总全市各级财政预算安排情况,2019年全市一般公共预算收入1423408万元,比上年增长8.01%,其中地方收入731921万元,上划中央和省级收入691487万元。

  2019年,全市地方收入731921万元,上级补助收入1960502万元,调入预算稳定调节基金61222万元,调入资金82534万元,上年结余收入10813万元,收入总计2846992万元。全市一般公共预算支出安排2718607万元,上解支出128385万元,支出总计2846992万元。收支平衡。

  (二)市级财政预算安排

  1.一般公共预算

  2019年,市级一般公共预算收入完成508146万元,比上年增长8.02%,其中地方收入277812万元,上划中央收入191255万元,上划省级收入39079万元。

  市级地方收入277812万元,上级补助及下级上解收入243718万元,调入预算稳定调节基金61222万元,收入总计582752万元(未含上年结余收入)。市级一般公共预算支出535449万元,上解上级及补助下级支出47303万元,支出总计582752万元(不含上年结余安排的支出)。收支平衡。

  市级一般公共预算支出项目按功能分类如下:一般公共服务支出67265万元,国防支出626万元,公共安全支出62472万元,教育支出73518万元,科学技术支出6201万元,文化旅游体育与传媒支出11941万元,社会保障和就业支出44947万元,卫生健康支出18011万元,节能环保支出13958万元,城乡社区支出36239万元,农林水支出21976万元,交通运输支出40577万元,资源勘探信息等支出12326万元,商业服务业等支出4699万元,金融支出10100万元,自然资源海洋气象等支出12681万元,住房保障支出22334万元,粮油物资储备支出1398万元,灾害防治及应急管理支出4667万元,预备费8000万元,其他支出61512万元。

  2.政府性基金预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,以收定支。政府性基金预算收入为129080万元,其中国有土地使用权出让收入120000万元,污水处理费2800万元,城市基础设施配套费3000万元,彩票销售机构业务费1700万元,福彩公益金980万元,体彩公益金600万元。相应安排支出129080万元,收支平衡。

  3.国有资本经营预算。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。国有资本经营预算收入安排1200万元,主要包括国有资本经营股利、上年结余等。除调入一般公共预算360万元外,其他安排有关支出840万元(主要用于支持公益性设施建设和支持国有企业改革)。

  4.社会保险基金预算。按照统筹层次和社保保险项目分别编制。根据险种缴费费率、社会平均工资以及社会保险参保面等因素,市级社会保险基金收入(含机关事业单位养老保险基金收入)安排104842万元,安排支出106909万元,本年结余-2067万元。年末滚存结余86129万元。需要说明的是,企业职工养老保险属于全省统筹,由省级统一编制预算,未纳入市本级预算收支范围。

  5.政府债务预算。根据“科学合理,适度举债,制订偿债计划,逐步消化存量债务,建立相对稳定可靠的偿债资金来源”原则编制。根据市级财政收入状况,一般公共预算内安排资金45738万元;再融资债券安排6280万元;土地出让收入安排74678万元;单位自筹资金553万元;偿债资金专户安排4000万元;以上收入合计131249万元。2019年市级政府债务还本付息48335万元(其中:还本6280万元,付息42055万元);2019年市级政府隐性债务预计还本付息82914万元(其中:还本43186万元,付息39728万元);以上支出合计131249万元。

  6.政府采购预算。按《预算法》、《政府采购法》和《政府采购法实施条例》要求,凡属政府采购目录范围内,以财政性资金为来源的采购性支出,部门和单位同时编制政府采购预算。主要包括办公设备、专用设备、交通工具等货物类采购和设备维修、保险、会议、培训等服务类采购及建筑物和构筑物的装修、拆除、修缮等工程类采购。2019年政府采购预算品目数量854件(次),金额10367万元,采购资金来源为经费拨款3448万元、纳入预算管理的非税收入拨款1654万元、纳入专户管理的非税收入拨款5200万元、上级补助收入拨款65万元。

  (三)娄底经济开发区财政预算安排

  娄底经济开发区2019年一般公共预算收入为122428万元;区级地方收入为49509万元,调入资金6000万元,上级补助收入41825万元,上年结余结转收入465万元,收入总计万97799万元。区级一般公共预算支出59619万元,上解支出38180万元,支出总计97799万元,当年收支平衡。

  娄底经济开发区一般公共预算支出项目按功能分类如下:一般公共服务支出16695万元,公共安全支出1207万元,教育支出5818万元,科学技术支出2140万元,文化旅游体育与传媒支出529万元,社会保障和就业支出3596万元,卫生健康支出2229万元,节能环保支出835万元,城乡社区支出8133万元,农林水支出4290万元,交通运输支出939万元,资源勘探信息等支出7926万元,商业服务业等支出339万元,金融支出300万元,自然资源海洋气象等支出105万元,住房保障支出355万元,粮油物资储备支出18万元,预备费1800万元,国债还本付息支出212万元,其他支出2153万元。

  三、完成2019年预算任务的主要措施

  (一)突出产业培财源。把发展产业作为推动财税增收的动力和支撑,花更大力气扶持产业、培植财源。支持实体经济发展。深度对接“中国制造2025”“湖南省制造强省五年行动计划”,做大做强薄板加工、新能源新材料、汽车及零部件、新一代信息技术、生物医药、节能环保、电力安装等重点产业,大力培育专精特新“小巨人”等终端产品企业,支持家政服务、文化体育、健康养老、旅游度假等服务业提质扩容,力促发展方式转型、传统产业升级、新兴产业培育、项目达产生税。建立财源培植长效机制。设立产业发展基金、融资性担保补偿资金,建立财源建设项目库,选择符合发展方向、有较强自主创新能力和发展潜力的企业进入项目库予以重点扶持。完善综合治税体系。发挥国地税合并大数据集中优势和综合治税信息平台作用,深化涉税数据分析,紧盯重点税源、重点行业、薄弱环节,防止税款流失。落实中央、省“放管服”改革和减税清费政策,减轻市场主体负担,优化经济发展环境。

  (二)突出民生优支出。调整优化财政支出结构。严控“三公”经费和一般性行政运行支出,统筹有限财力落实各项民生政策。完善社会救助制度。大力支持完善以城乡居民最低生活保障为支撑,以五保供养、临时救助、孤儿救助、残疾人救助为补充的社会救助体系,保障特殊群体基本生活需求,努力构建特殊群体基本生活安全网。全力支持教育发展。继续推进中心城区化解“大班额”,建立完善各类学校生均拨款、贫困学生资助、农村基层教育人才津贴和义务教育学生营养改善等制度,构建教育经费长效保障机制,推进城乡教育均衡发展。支持民生项目建设。持续推进湘江、资江娄底流域截污和水体治理、易地扶贫搬迁、农村垃圾分类处理、山塘清淤、背街小巷改造、中心城区城乡公交一体化等民生项目,支持应急救援体系和食品安全综合治理能力建设,让广大人民共享高质量发展成果。

  (三)突出重点强保障。防范化解重大风险。综合运用债务风险评估、用途管控、绩效考核等机制,实行PPP和政府购买服务负面清单管理,规范政府投资行为,落实隐性债务化解方案,坚决守住债务防控底线。建立完善融资担保体系和风险补偿机制,推行政府采购合同融资、知识产权质押融资、“惠农担”、“财银保”等政策,缓解企业融资难题。大力推进精准脱贫。统筹整合财政涉农资金,按照“两不愁三保障”“五个一批”“六个精准”要求,推进美丽乡村、文化旅游建设和乡镇特色产业发展,支持农村安全饮水工程、自然村通水泥(沥青)路、农田水利设施等基础建设,突出抓好产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、易地扶贫搬迁、农村危房改造、兜底保障等重点工作。着力抓好污染防治。积极筹措资金,支持独立工矿区和采煤沉陷区截污、水体治理,推进锡矿山地区、涟钢和冷钢周边、水府庙库区、湘江流域等重点区域整治,探索建立区域与流域相结合,市场化、多元化的生态补偿机制,构建以孙水、涟水、资水和侧水为依托的生态长廊。

  (四)突出绩效推改革。推进全口径预算。推动政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算与一般公共预算相衔接,实现“四本预算”统筹、统编、统批、统管。清理整合专项资金。对效益不高的专项资金实行实质性整合,完善市级专项资金管理办法,实行“一专项对应一资金管理办法”。加强预算绩效管理。积极构建全方位预算绩效管理格局,将政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理;建立全过程预算绩效管理链条,实现预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责;完善全覆盖预算绩效管理体系,推动绩效管理覆盖所有财政资金,并延伸至政府投融资活动。完善第三方评价,绩效自评与重点评价有效衔接,将评价结果与年度预算、预算调整挂钩,提高财政资金使用效益。积极配合人大预算联网监督建设。将人大对财政资金监督贯穿于部门预算、预算执行、国库集中支付、政府采购、非税征收、行政事业单位资产动态管理等环节,实现多方面、全动态、常态化监督。稳步推进其他各项改革,支持市直行政事业单位资产管理和“三供一业”分离,推进财税管理电子化,配合完善省以下法院检察院财物省级统管机制。

  各位代表,“财为国之本,政行天下公”,在全面建成小康社会、加快建设富饶美丽健康祥和新娄底的伟大实践中,财政担负着特殊和重要的使命。我们将在市委、市政府的坚强领导下,认真落实本次大会决议,进一步统一思想、凝聚力量,履职尽责、攻坚克难,积极服务经济社会大局,努力开创财政改革发展新局面!

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